Scovati 97 milioni di evasione fiscale
Macerata, 10 novembre 2023 – Utilizzavano le partecipazioni societarie in un Paese che offre una fiscalità più agevolata rispetto a quella nazionale per eludere il fisco. È quanto ha accertato la guardia di finanza di Macerata nei confronti di un'azienda che opera nel settore calzaturiero, al termine di una complessa attività ispettiva a contrasto dell’evasione fiscale internazionale.
Le indagini sono state portate avanti dalle fiamme gialle che hanno utilizzato le banche date in loro possesso e grazie anche all'ausilio di finanzieri specializzati, in possesso di adeguate conoscenze informatiche, ai quali è attribuita la qualifica di “computer forensics e data analysis”.
In questo modo è stato possibile individuare una società di capitali, che opera nel settore delle calzature, che deteneva delle partecipazioni societarie in un Paese che offre una fiscalità più agevolata rispetto a quella italiana e quindi ad alto rischio per possibili fenomeni di elusione fiscale, mediante politiche di trasferimenti dei prezzi e occultamento di stabili organizzazioni all’estero.
Le Fiamme gialle hanno così scoperto che l'organizzazione di una società, con sede formalmente dichiarata in un Paese extra-UE, era stabilmente gestita dalla società italiana, con conseguente attribuzione, a quest’ultima, dei risultati economici conseguiti dalla società estera, per un totale di 97 milioni e 600mila euro.
Le approfondite indagini hanno permesso di documentare come la gestione commerciale, amministrativa e finanziaria della società estera fosse, in realtà, condotta direttamente dal board amministrativo della società italiana, sua controllante, con conseguente riduzione dell’amministratore “formale” della società estera a mero esecutore materiale delle disposizioni impartite dall’Italia.